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WBDill
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2016
„Geringwertige Wirtscha sgüter“ werden auf die Dauer von 5 Jahren mit jährlich 20% ab dem Jahr des Zugangs
abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen
sind zu Anschaffungskosten bewertet.
Unter den
unfertigen Leistungen
werden noch nicht abgerechnete Betriebskosten und Grundsteuern zu den Voll-
kosten bewertet.
Die Bewertung der
Heizölvorräte
erfolgte nach dem Fifo-Verfahren.
Die Bewertung der
Forderungen aus Vermietung
und der
sonstigen Vermögensgegenstände
erfolgen zum
Nennbetrag. Die Forderungen wurden auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben bzw. mit einem Be-
trag in Höhe von insgesamt 100,6 TEUR (davon in 2016 49,1 TEUR) einzelwertberichtigt.
Die
Rückstellungen
wurden in Höhe des nach vernün iger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungs-
betrages angesetzt.
Die
Verbindlichkeiten
sind zu ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.
Eine Verbindlichkeit für die
Abgeltungssteuer auf das EK 02
wurde nicht gebildet, da dem Antrag der Genossen-
scha vom 14.7.2008 auf Anwendung des § 34 Abs. 16 KSTG von der Finanzbehörde mit Datum vom 18.8.2008
zugestimmt wurde.
C. Erläuterungen zur Bilanz
Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im
Anlagespiegel
dargestellt.
Anlagevermögen
Anschaffungs- / Herstellungskosten
Stand 01.01.
€
Zugänge des
Geschä sjahres
€
Abgänge des
Geschä sjahres
€
Umbuchungen
€
Stand 31.12.
€
Immaterielle Vermögensgegenstände
62.995,96
0,00
0,00
0,00
62.995,96
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten*
68.172.054,64
758.581,81
42.865,64
0,00
68.887.770,81
Grundstücke mit
Geschä sbauten
582.974,06
0,00
0,00
0,00
582.974,06
Grundstücke ohne Bauten*
237.715,42
0,00
0,00
0,00
237.715,42
Betriebs- und
Geschä saussstattung
439.571,38
27.216,21
0,00
0,00
466.787,59
Bauvorbereitungskosten
23.217,58
94.162,75
0,00
0,00
117.380,33
69.455.533,08
879.960,77
42.865,64
0,00
70.292.628,21
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen
0,00
51.000,00
0,00
0,00
51.000,00
Beteiligung
12.500,00
0,00
12.500,00
0,00
0,00
Ausleihungen
102.365,99
0,00
102.365,99
0,00
0,00
Andere Finanzanlagen
100,00
0,00
0,00
0,00
100,00
114.965,99
51.000,00
114.865,99
0,00
51.100,00
Gesamt
69.633.495,03
930.960,77
157.731,63
0,00
70.406.724,17
*): In der Darstellung wurden Vorjahreswerte in Höhe von 156.925,91 EUR von der Position
Grundstücke ohne Bauten
auf
Grundstücke mit Wohnbauten
umgegliedert. Dies betrifft die
Anschaffungs- und Herstellungskosten zum 01.01. sowie den Buchwert des Vorjahres.
